על פי כתב התביעה, הכשלים שהתגלו בהתנהלות החברה לא היו מתרחשים, או לכל הפחות היו נעצרים בשלב מוקדם, אילו מערך הביקורת הפנימית היה מתפקד באופן תקין. לטענת התובע, המבקרים לא ביצעו בפועל ביקורת בתחומים המרכזיים של פעילות החברה, ובכך לא זיהו בזמן סיכונים מהותיים לכספי החוסכים.
במרכז הפרשה עומדת פעילות קופות הגמל בניהול אישי, שהפכה בין השנים 2020 ל-2023 למוצר המרכזי של החברה. בתקופה זו הועברו כספי חיסכון של אלפי עמיתים לגופים זרים, חלקם ללא פיקוח או רישוי, ולעיתים באמצעות גורמים חסרי ניסיון. לפי התביעה, חלק מהכספים נותרו ללא שיוך לחשבונות העמיתים ונוהלו באמצעים בסיסיים שאינם תואמים גוף מוסדי.
התביעה מייחסת לנתבעים שורה של כשלים, בהם אי-ביצוע בדיקות בסיסיות, התעלמות מתמרורי אזהרה, והיעדר התמקדות בתחומי הסיכון המרכזיים. עוד נטען כי הביקורת שבוצעה בפועל הייתה חלקית ורשלנית, וכי הנתבעים לא התריעו על חריגות מהוראות הדין או על ליקויים בממשל התאגידי של החברה.
בנוסף, נטען כי לצד שירותי הביקורת הפנימית העניקו חלק מהנתבעים גם שירותי ייעוץ בנוגע לבקרות על הדוחות הכספיים, דבר שעשוי להעלות שאלות של תלות וניגודי עניינים. התביעה מבקשת לייחס אחריות ישירה לכל אחד מהגורמים המעורבים, מכוח דיני הנזיקין, הנאמנות והביקורת הפנימית.
במקביל להליך זה, מתנהלים הליכים משפטיים נוספים נגד גורמים שונים בחברה, בהם דירקטורים ונושאי משרה לשעבר. לפי התביעה, ככל שייפסקו פיצויים באחד ההליכים, הם יקוזזו מהסכומים שייפסקו באחרים. לצד ההליך המשפטי, מתנהל גם משא ומתן מתקדם בין המנהל המורשה לבין מבטחי החברה, במטרה לממש את פוליסות הביטוח שנרכשו בעבר. המגעים מתמקדים בכיסוי האחריות המקצועית, במטרה להזרים כספים לקופת החברה ולהשיב חלק מהנזק לעמיתים.
התרעות פיקוד העורף