העברה בין-דורית – איך מעבירים נכסים בצורה נכונה לדור ההמשך

תהליך העברה בין-דורית מתייחס לאספקטים שונים שיכולים לקרות במצב שאדם חלילה הלך לעולמו. הרבה פעמים משתמשים במושג של העברה בין-דורית במושג של עסקים, כי עסק בסופו של דבר תלוי באנשים, ואם בעל המניות כבר איננו, אז המניות שלו עוברות לדור הבא.

אם לא טיפלנו בנושא מראש, ולבעל המניות יש אישה וילדים, אז אשתו וילדיו יורשים את המניות. במקום בעל מניות אחד יש לנו כמה, שלעיתים הם בעלי אינטרסים מנוגדים, אחד רוצה להישאר, האחר רוצה לנהל, השלישי רוצה למכור וכו'.

אם לא נקדים תרופה למכה ולא נטפל מראש, לא נוכל לעשות את התהליך בצורה מוצלחת כשהבעלים של העסק (או מי מהם), כבר איננו. לכן, חובה לתכנן מראש.

כך אנו יכולים לבנות את המהלך הנכון לעסק לצד המשפחה מספיק זמן מראש, ואם דברים אינם עובדים כשורה יש לנו זמן לתקן אותם, כך שהפעולות נעשות בצורה מקסימאלית עבור העסק או החברה.

למשל, אם אנחנו רוצים להעביר את השרביט בצורה מסודרת, ייתכן וניקח שירותים של יועץ ארגוני, שיבחן את שילוב בני המשפחה בעסק, וכיצד לעשות זאת באופן נכון, ייתכן שנבחר להנפיק את העסק, על מנת להנזיל את הנכסים, וכו'.

המטרה שלנו היא שגם העסק וגם המשפחה, יעברו את העברה הבין-דורית בהצלחה ויקפצו לשלב הבא, עם משפחה מלוכדת ועסק משגשג.

לכל עסק אופי מסוים, ולכל עסק יהיו אתגרים שונים לצלוח, כגון עריכת הסכמים, סוגיות מיסוי, ועוד.

במילים אחרות, ישנם אלמנטים ופרמטרים רבים, שצריך לבחון בכדי לבצע את תהליך ההעברה בצורה טובה. לכן אין איש מקצוע אחד בעל כל הידע המקצועי לבניית התהליך, ונדרשת התערבות של מספר אנשי מקצוע לבחון ולגבש תכנית מקצועית עבור העסק או החברה.

למרות שתוחלת החיים בישראל עולה עם השנים והממוצע הוא 82, חשוב לזכור שמשמעות המילה "תוחלת" היא הסתברות, ממוצע. לצערנו, עוד לא נולדה הטכנולוגיה לחזות את העתיד, ואנחנו לא יודעים באיזה צד של הסקאלה אנחנו ולכן צריך להיות מוכנים.

לצערי יש דוגמאות לרוב על עסקים שכשלו בגלל שכולם היו אופטימיים שהבעלים עוד יחייה שנים ארוכות. במקרה אחד, התקשר אליי אח של האלמנה, ששכלה את בעלה כאשר קיבל דום לב, בעת רכיבה על אופניים. בעלה היה איש צעיר בן 45 ובעל מפעל מצליח לרהיטים. וביום בהיר אחד, לא היה מי שיחתום על שיקים לספקים, לא היה מי שידאג להזמנות. בסופו של דבר הצלחנו לייצב את הספינה, אבל זה היה מאד מאתגר ומיותר, כל מה שהיה צריך זאת הערכות נכונה מראש לתרחיש כזה ולקוות שהוא לא יגיע כמובן.

הצלחת ההעברה בין-דורית, תלויה בסנכרון מלא בין הצד המשפטי והכלכלי לאורך כל התהליך.