לדאבוני אני נתקל לפחות פעם בחודש בצוואה שגורמת לסכסוכים מרים בין היורשים וזאת למרות שזו ממש לא הייתה כוונתם של המצווים (המורשים). לאחרונה טיפלתי בסכסוך כזה רווי יצרים בין אחים עקב צוואה "פשוטה" שהשאיר אביהם האלמן. המצווה הוריש את עסק המספרה שבנה כל חייו, לבן הבכור שלו ואת שאר רכושו ביקש לחלק בין כל ילדיו האחרים באופן שווה.
לכאורה צוואה פשוטה, פחות מעמוד אחד. במציאות הסתבר שזה לא כל כך פשוט. הבן הבכור טען כשאביו רשם בצוואה שהוא מוריש לו את המספרה הוא התכוון לא רק לשם של המספרה (המוניטין שלה) ולציוד שלה, אלא גם לחנות בקניון שבה נמצאת המספרה והיא בבעלות המצווה (אביו). שאר ילדיי המצווה פירשו אחרת מן הסתם את כוונת אביהם וביקשו את חלקם בנכס הנדל"ני.
פעמים רבות מדי אני נתקל במחיר הכבד שגובה צוואה שבעת עריכתה לא נבדקו מסמכי התאגידים (חברות) שבכוונת המצווים להוריש. לא מזמן טיפלתי במקרה בו אלמנה פנתה אלי, עם צוואה בה הוריש לה בעלה את חלקו בחברה המשותפת שהקים עם אחיו לפני שנים רבות. להפתעתה הרבה, האח שהיה כמו בן בית בביתה, סירב בתוקף לשתף אותה בחברה. לא בניהול שלה ולא ברווחיה. הוא טען בתוקף שאין לה שום זכויות בחברה, ולא אפשר לה שום דריסת רגל במשרדי החברה.
מבדיקה שערכתי במסמכים הרלוונטיים של אותה חברה, התברר שהאח צודק. בעת התאגדות החברה קבעו האחים שבמקרה של פטירת אחד מהם, מניות האח הנפטר עוברות לאחיו ללא כל תמורה. חברה היא ישות משפטית נפרדת ויש להבין כיצד היא בנויה, את סוגי המניות שבה, מה התקנון שלה אומר וכדומה. כך למשל, במקרים רבים אי אפשר לרשום בצוואה "אני רוצה שהבן שלי יתמנה כמנכ"ל, והנכדה שלי לנשיאה" כי לפי תקנון החברה נושאים כאלה מוכרעים באספת בעלי מניות או בהחלטת דירקטוריון.
בצוואות רבות, אני נתקל במצב בו המצווים מורישים את כל עיזבונם בחלקים שווים לילדיהם, וזאת מפני שהם מרגישים שזו הדרך ההוגנת. לעיתים הם לא שקלו מספיק את העובדה שהילדים נמצאים במצב כלכלי שונה מאוד זה מזה. ואלי אפשר להשתמש בירושה כדי לשפר את מצבם של אלה שמזלם לא שפר.
יחד עם זאת, בהורשה שוויונית יש קשיים נוספים. נניח ששלושה יורשים ירשו את בית ההורים. ייתכן מצב בו יורש אחד יהיה מעוניין לשמור על בית הורים ולהשכירו כהשקעה, ואילו השני ירצה למוכרו כי הוא זקוק לכסף, ואילו השלישי מסכים למכור את הנכס רק במחיר גבוה מהשוק או במחיר גבוה מהצעה הטובה ביותר שכרגע קיימת על הנכס. והנה בסיס לסכסוך. כשיורשים יורשים נכס מקרקעין הם הופכים לשותפים לכל דבר ועניין, ובמקרה שהם אינם מגיעים להסכמה נוצרת מריבה שהפתרון שלה הוא פניה לבית המשפט לבקש פירוק שיתוף בנכס.
חמור מכך, יש מקרים בהם נגרמות "תאונות מס" כתוצאה מחלוקה שווה של העיזבון. אומנם נכון להיום אין בישראל מס הורשה, אך ישנם הטבות מס שהיורשים יכולים לזכות בהם. לדוגמא בנכסי מקרקעין הכלל הוא שיורשים נכנסים לנעלי המצווים (המורישים) לעניין חישוב המס למכירת הנכסים בעתיד, וכך זכאים לקבל פטור ממס במכירת דירת מגורים אם המוריש היה זכאי לכך.
מכיוון שתחום הליגלטק (יישום טכנולוגיה בעולם המשפט ובעבודת עורכי הדין) יקר ללבי, לקחתי על עצמי לבנות מערכת טכנולוגית מתקדמת, משולבת בבקרה של עורך הדין המתמחה בדיני ירושה, ונקראת צוואה חסינה™. המערכת מבוססת על הניסיון הרב שצברתי בתחום דיני הירושה כדי שכל אחד יכול להשתמש בה כדי ליצור צוואה בלווי עו"ד שמתמחה בדיני ירושה.
כספת סייבר™ ניתנת לעדכון על ידי הבעלים שלה בכל רגע נתון באופן מקוון וללא תלות בגורם חיצוני כלשהו. תוכנה ייחשף רק בבוא היום - קרי ליורשים על פי צוואה רק לאחר אחרית שנותיהם ו/או למיופי כוח על פי ייפוי כוח מתמשך רק לאחר שבעלי הכספת איבדו את כשירותם.
התרעות פיקוד העורף