המהלך מגיע לאחר עבודה יסודית של צוות בין-משרדי בראשות יוראי מצלאוי, סגן בכיר למנכ"ל משרד האוצר, ובשיתוף נציגי אגף התקציבים, הכלכלן הראשי, רשות שוק ההון ורשות המסים. הצוות התכנס בכדי להתמודד עם הפערים הקיימים כיום בין הוראות פקודת מס הכנסה לבין התקנות של רשות שוק ההון, שגורמים לכך שקופות גמל נאלצות לוותר על השקעות מותרות, רק משום שהן אינן נכללות בפטור ממס. התוצאה עד כה הייתה הקצאת השקעות לא יעילה, עלויות עסקה גבוהות, הטייה להשקעות בחו"ל ואף חוסר שוויון מול קופות ביטוח.
לאור זאת, מוצע לקבוע כי יורחבו תנאי הפטור כל עוד קופות הגמל מבצעות השקעות בהתאם להוראות הפיקוח, ובלבד שהרחבה זו אינה פוגעת בעקרונות המיסוי העומדים בבסיס הפטור – למשל, אי מתן פטור על הכנסה עסקית במהותה.
גם ברשות המסים מברכים. המנהל שי אהרונוביץ' ציין כי "מדובר בצעד חשוב התורם בו זמנית הן לשמירה על האינטרסים של החוסכים לפנסיה, הן לעידוד תעשיית ההייטק והן להגדלת ההיצע בשוק הדיור והאצת פרוייקטי תשתיות. הצעד מובא באופן שמאזן בין המטרות החשובות הללו לצורך בשמירה על מדיניות מס שקולה, שוויונית ושקופה".
התרעות פיקוד העורף