אחד המאפיינים המרכזיים של המוצר הוא שמעבר בין מסלולי השקעה בתוך הפוליסה אינו נחשב לאירוע מס, כך שניתן לשנות את הרכב ההשקעה בלי לשלם באותו מועד מס על הרווחים שנצברו. עטיה מציין כי לצורכי סעיף 125ד, הרווחים בפוליסה נחשבים להכנסה מריבית, סיווג שמאפשר לזכאים לנצל את ההטבה.
הפעולה שבאמצעותה ניתן לממש את ההטבה בלי למשוך את החיסכון לחשבון הבנק מכונה "פדיון רעיוני" - פדיון והפקדה חוזרת לפוליסה, שבמסגרתם ממומשים רווחים לצורכי מס, בעוד הכסף ממשיך להיות מושקע. "מדובר באחת ההטבות הכלכליות המשמעותיות ביותר שמעניקה המדינה לגיל השלישי, אך היא דורשת אקטיביות", אומר עטיה. לדבריו, חוסכים שאינם מבצעים את הפעולה עלולים להחמיץ את האפשרות לנצל את התקרה השנתית, ולשלם בעתיד מס על רווחים שניתן היה לקבל בגינם הקלה.
עטיה מדגיש כי ההטבה אינה נצברת: תקרה שלא נוצלה בשנת מס מסוימת אינה מתווספת לתקרה של השנה הבאה. לכן, הוא ממליץ לפנות לחברת הביטוח מבעוד מועד, למלא את הטופס הייעודי ולברר אילו מסמכים נדרשים לצורך קבלת ההחזר. במסגרת הבדיקה, יש לוודא גם אם נדרשת פנייה למס הכנסה ולהצטייד באישור על המס שנוכה.
הדברים נכונים בכל סוף שנת מס, אך עטיה מדגיש כי השנה כדאי במיוחד לנצל את ההזדמנות, משום שלא ברור כמה זמן עוד תישמר במתכונתה הנוכחית. ברקע עומדים הדיונים של ועדת הארביטראז', הבוחנת את הפערים בין מכשירי החיסכון וההשקעה לטווח קצר ובינוני, ובהם פוליסות חיסכון, קופות גמל להשקעה וקרנות נאמנות. השינויים המוצעים עשויים להשפיע על הטבות המס, ואף להביא לכך שפוליסת החיסכון במתכונתה הנוכחית תיעלם מהשוק. לכן הוא ממליץ לזכאים לממש את ההטבה הקיימת, כל עוד ניתן לעשות זאת.
התרעות פיקוד העורף